CACG - Gerencia de Integração Financeira Contabil e Comercial

Serviços concluídos

Informações adicionais

Análise do alinhamento entre a estratégia e a situação atual

O alinhamento à estratégia organizacional busca identificar os processos que possuem responsabilidade pela realização da estratégia corporativa, formalizando essa ligação. Visa ainda guiar as ações de monitoramento do desempenho do processo, bem como na busca da sua melhoria, alinhada ao que preconiza a estratégia. O objetivo é conectar a Estratégia aos Processos na implementação do ciclo de vida BPM, e assim, um mecanismo de avaliação e melhoria de Processo.

Como balizador estratégico foi utilizado o Planejamento Estratégico 2020-2024 que preconiza:

Negócio	Missão	Princípios	Visão
"Gestão e soluções inovadoras e sustentáveis em saneamento ambiental."	"Desenvolver e implementar soluções e gestão em saneamento ambiental, contribuindo para a saúde pública, a preservação do meio ambiente e o desenvolvimento socioeconômico."	Ética Excelência Transparência Satisfação do Cliente Sustentabilidade Visão Sistêmica	"Ser a melhor empresa em saneamento ambiental no Brasil e ser reconhecida dessa forma pela sociedade."

Avaliação consolidada

Avaliação Processos × Estratégia × Estrutura Organizacional

Avaliação dos Elementos Estratégicos

Alinhamento dos processos com o negócio da companhia

Alinhamento dos processos com a missão da companhia

Alinhamento dos processos com a visão da companhia

Avaliação da contribuição com o Mapa Estratégico

Alinhamento dos processos com os projetos da companhia

O processo fornece dados para algum indicador estratégico?

Avaliação Organizacional

A execução do processo está amparada regimentalmente?

Existem lacunas nas atribuições em relação aos processos?

Processos × Mapa Estratégico

Relação entre os processos e os eixos estratégicos, objetivos e programas.

Processo	Eixo	Objetivo Estratégico	Colabora com Programa?	Programa Estratégico	Indicador?	Indicador
C1.N03.PAI00152 - Realizar conciliação de levantamento de alvará.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Diretamente	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
				Sustentabilidade Financeira e Socioambiental	Assegurar a sustentabilidade econômico-financeira	Colabora Indiretamente
C1.N03.PAI00153 - Realizar análise dos lançamentos relacionados aos levantamentos de alvará.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Diretamente	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
				Sustentabilidade Financeira e Socioambiental	Assegurar a sustentabilidade econômico-financeira	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00154 - Realizar execução dos lançamentos relacionados aos levantamentos de alvará.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Diretamente	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
				Sustentabilidade Financeira e Socioambiental	Assegurar a sustentabilidade econômico-financeira	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00155 - Tratar os lançamentos relacionados à restituição de crédito.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Diretamente	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00156 - Realizar conciliação de restituição de crédito.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Diretamente	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00157 - Realizar análise dos dados referentes a perdas estimadas.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00158 - Realizar o lançamento das perdas do trimestre.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00159 - Realizar análise de divergências entre os dados comerciais e contábeis.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Indiretamente	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
				Sustentabilidade Financeira e Socioambiental	Assegurar a sustentabilidade econômico-financeira	Colabora Indiretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00160 - Realizar fechamento do RSIDD trimestral.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00161 - Apoiar requisito de demandas da CAC para alterações no GCOM.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Indiretamente	Clientes e Mercado	Aumentar a satisfação do cliente	Colabora Indiretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00162 - Priorizar demandas da CAC para a PRT.	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Indiretamente	Clientes e Mercado	Aumentar a satisfação do cliente	Colabora Indiretamente
C1.N03.PAI00162 - Priorizar demandas da CAC para a PRT.				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00163 - Tratar os apontamentos da auditoria independente	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Indiretamente	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00164 - Propor criação nos normativos e orientações da CAC	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Clientes e Mercado	Aumentar a satisfação do cliente	Colabora Diretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00165 - Propor atualização nos normativos e orientações da CAC	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Clientes e Mercado	Aumentar a satisfação do cliente	Colabora Diretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Diretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00166 - Realizar análise de necessidade de atualização dos dados comerciais	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Indiretamente	Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
				Sustentabilidade Financeira e Socioambiental	Assegurar a sustentabilidade econômico-financeira	Colabora Indiretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00167 - Elaborar indicadores da CAC	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Clientes e Mercado	Universalizar os serviços e criar novos mercados	Colabora Indiretamente
C1.N03.PAI00167 - Elaborar indicadores da CAC				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00168 - Monitorar indicadores da CAC	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Clientes e Mercado	Universalizar os serviços e criar novos mercados	Colabora Indiretamente
C1.N03.PAI00168 - Monitorar indicadores da CAC				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00169 - Elaborar relatórios gerenciais da CAC	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Clientes e Mercado	Universalizar os serviços e criar novos mercados	Colabora Indiretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Indiretamente
				Clientes e Mercado	Fortalecer a imagem da organização	Colabora Indiretamente
C1.N03.PAI00170 - Acompanhar comportamento de usuários e tendências	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Indiretamente	Clientes e Mercado	Universalizar os serviços e criar novos mercados	Colabora Indiretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
C1.N03.PAI00171 - Aplicar regressão de comportamentos e tendências dos usuários	Não foi identificado colaboração	Não foi identificado colaboração	Colabora Indiretamente	Clientes e Mercado	Universalizar os serviços e criar novos mercados	Colabora Indiretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente
				Processos	Garantir a qualidade dos serviços	Colabora Diretamente

Análise da Estrutura Organizacional

Versão do regimento: Resolução de Diretoria - RD no 67/2022, de 30/08/2022.

Artigo: Art. 95. À Gerência de Integração Financeira, Contábil e Comercial compete: I. Propor atualizações de normas, procedimentos, instruções e orientações técnicas, sistemas informatizados e relatórios comerciais, de acordo com as necessidades de correção, manutenção e evolução dos processos da unidade oriundas de exigências financeiras, contábeis, fiscais e tributárias; II. avaliar, acompanhar e sugerir melhorias nos controles internos referentes aos apontamentos realizados pela auditoria independente; III. propor ações, atualizações de normas, procedimentos, instruções e orientações técnicas, sistemas informatizados para a garantias de estabilidade de receita, faturamento e arrecadação; IV. auxiliar a Gerência de Procedimentos, Controle e Informações Comerciais, no que tange aos impactos contábeis e financeiros, na elaboração de relatórios corporativos da Companhia com dados e ações relativas aos processos comerciais; V. encaminhar à Coordenadoria de Controle de Operações Comerciais os processos que forem identificados como possível execução inadequada e fora dos padrões normativos por parte de funcionários da Caesb ou terceirizados; VI. realizar a atualização cadastral dos usuários, vinculação com o imóvel, e demais informações necessárias e relevantes, de acordo com as informações disponíveis apresentadas em processos administrativos e judiciais; VII.acompanhar o comportamento cíclicos dos usuários, tendências e sazonalidades; VIII. analisar, acompanhar e propor atualizações nos sistemas informatizados e relatórios comerciais, visando a integridade das informações; IX. desenvolver, aperfeiçoar e monitorar indicadores de desempenho das atividades comerciais e subsidiar com informações para a elaboração dos relatórios gerenciais e relatório de atividade anual; X. desenvolver, aperfeiçoar e monitorar indicadores de desempenho contábil e financeiro, bem como de programas de garantias de estabilidade do faturamento e arrecadação; XI. analisar, avaliar e monitorar os dados e indicadores das inadimplências dos usuários, análise de perdas, estipulando o perfil de cobrança.

Processo	Incisos Regimentais	Amparado?	Recebe Insumos	Consulta Informações	Fornece Insumos	Informa Resultados	Sombreamento?	Unidade	Percepção
C1.N03.PAI00152 - Realizar conciliação de levantamento de alvará.		NÃO	CEFT / CACO/ JURC	N/A	N/A	N/A	SIM	CACO	Trata-se de atribuição da CACO, conforme Art. 82, inciso 5o do Regimento Interno da Caesb. Pela complexidade e particulariddes do processo, foi solicitada transferência da atribuição da execução para a CACG.
C1.N03.PAI00153 - Realizar análise dos lançamentos relacionados aos levantamentos de alvará.	III,VI	SIM	CEFT / CACO/ JURC	CEFT / CACO	N/A	JURC / CACP / C1.N03.PAI00154 - Realizar execução dos lançamentos relacionados aos levantamentos de alvará	SIM	CACO	Trata-se de atribuição da CACO, conforme Art. 82, inciso 5o do Regimento Interno da Caesb. Pela complexidade e particulariddes do processo, foi solicitada transferência da atribuição da execução para a CACG.
C1.N03.PAI00154 - Realizar execução dos lançamentos relacionados aos levantamentos de alvará.	III	PARCIALMENTE	C1.N03.PAI00153 - Realizar análise dos lançamentos relacionados aos levantamentos de alvará	N/A	CEFA / CCO	CACO	SIM	CACO	Trata-se de atribuição da CACO, conforme Art. 82, inciso 5o do Regimento Interno da Caesb. Pela complexidade e particulariddes do processo, foi solicitada transferência da atribuição da execução para a CACG.
C1.N03.PAI00155 - Tratar os lançamentos relacionados à restituição de crédito.	VI	PARCIALMENTE	Superintendência CAC	N/A	Superintendência CAC	Superintendência CAC	SIM	CACS / CACN / CACC	Trata-se de atribuição da CACS / CACN / CAC, conforme Art. 84, inciso 1o do Regimento Interno da Caesb. Devido a particularidade e complexidade do processo, e ainda com a finalidade de mitigar inconsonâncias anteriormente identificadas, a conferência de dados da restituição de credito foi repassada para a CACG.
C1.N03.PAI00156 - Realizar conciliação de restituição de crédito.		NÃO	N/A	CCO	N/A	Gerências de Atendimento da CAC	SIM	CACS / CACN / CACC	Trata-se de atribuição da CACS / CACN / CAC, conforme Art. 84, inciso 1o do Regimento Interno da Caesb. Devido a particularidade e complexidade do processo, e ainda com a finalidade de mitigar inconsonâncias anteriormente identificadas, a conferência de dados da restituição de credito foi repassada para a CACG.
C1.N03.PAI00157 - Realizar análise dos dados referentes a perdas estimadas.	I,III,VII,VIII,XI	SIM	N/A	N/A	N/A	N/A	NÃO	N/A	N/A
C1.N03.PAI00158 - Realizar o lançamento das perdas do trimestre.	XI	SIM	N/A	N/A	N/A	N/A	NÃO	N/A	N/A
C1.N03.PAI00159 - Realizar análise de divergências entre os dados comerciais e contábeis.	I,III,IV,VIII	SIM	Tratar os apontamentos da auditoria independente	N/A	N/A	N/A	NÃO	N/A	N/A
C1.N03.PAI00160 - Realizar fechamento do RSIDD trimestral.		NÃO	N/A	N/A	N/A	CCO	SIM	CCOC	Conforme indiretamente demonstrado no Art. 74, inciso 8o, do Regimento Interno da Caesb, as tratativas deveriam ser da CCOC. Todavia, afim de antever questionamentos da auditoria, gerados por incompatibilidade de informações, a atribuição foi repassada para a CACG.
C1.N03.PAI00161 - Apoiar requisito de demandas da CAC para alterações no GCOM.	I,III,IV,VIII	SIM	PRT / C1.N03.PAI00162 - Priorizar demandas da CAC para a PRT		N/A	PRT	PARCIALMENTE	CACP	Art. 89, inciso 1o e 2o do Regimento Interno da Caesb. Trata-se de avaliação complementar, mesmo que sejam executadas pelas duas áras. Uma analisa aspectos comerciais e a CACG aspectos financeiros e contábeis.
C1.N03.PAI00162 - Priorizar demandas da CAC para a PRT.	I,III,IV,VIII	SIM	CACP	CACP	CACP	C1.N03.PAI00161 - Apoiar requisito de demandas da CAC para alterações no GCOM	PARCIALMENTE	CACP	Art. 89, inciso 1o e 2o do Regimento Interno da Caesb. Trata-se de avaliação complementar, mesmo que sejam executadas pelas duas áras. Uma analisa aspectos comerciais e a CACG aspectos financeiros e contábeis.
C1.N03.PAI00163 - Tratar os apontamentos da auditoria independente	II	SIM	AUD/CCO	N/A	N/A	AUD / C1.N03.PAI00164 - Propor criação nos normativos e orientações da CAC / C1.N03.PAI00159 - Realizar análise de divergências entre os dados comerciais e contábeis / C1.N03.PAI00165 - Propor atualização nos normativos e orientações da CAC	NÃO	N/A	N/A
C1.N03.PAI00164 - Propor criação nos normativos e orientações da CAC	I,III	SIM	C1.N03.PAI00163 - Tratar os apontamentos da auditoria independente	CACP	CACP	CACP	PARCIALMENTE	CACP	Conforme Art. 89, incisos 1o e 2o do Regimento Interno da Caesb, há combreamento de execução com a CACP, tendo em vista que as duas áreas tratam de normas e orientações. Todavia, a execução é complementar, tendo em vista que a CACP analisa os aspectos comerciais, e a CACG analisa os aspectos financeiros e contábeis.
C1.N03.PAI00165 - Propor atualização nos normativos e orientações da CAC	I,III	SIM	C1.N03.PAI00163 - Tratar os apontamentos da auditoria independente	CACP	N/A	CACP	PARCIALMENTE	CACP	Conforme Art. 89, incisos 1o e 2o do Regimento Interno da Caesb, há combreamento de execução com a CACP, tendo em vista que as duas áreas tratam de normas e orientações. Todavia, a execução é complementar, tendo em vista que a CACP analisa os aspectos comerciais, e a CACG analisa os aspectos financeiros e contábeis.
C1.N03.PAI00166 - Realizar análise de necessidade de atualização dos dados comerciais	VI	SIM	N/A	N/A	N/A	Áreas da CAC	NÃO	N/A	N/A
C1.N03.PAI00167 - Elaborar indicadores da CAC	IX,X	SIM	Superintendência da CAC	N/A	PRTA	N/A	PARCIALMENTE	CACP	Conforme Art. 89, inciso 5o do Regimento Interno da Caesb, há sombreamento de execução com a CACP, tendo em vista que as duas áreas tratam de indicadores da CAC. Todavia, a execução é complementar, tendo em vista que a CACP analisa os aspectos comerciais, e a CACG analisa os aspectos financeiros e contábeis.
C1.N03.PAI00168 - Monitorar indicadores da CAC	IX,X	SIM	N/A	N/A	N/A	Superintendência da CAC	PARCIALMENTE	CACP	Conforme Art. 89, inciso 5o do Regimento Interno da Caesb, há sombreamento de execução com a CACP, tendo em vista que as duas áreas tratam de indicadores da CAC. Todavia, a execução é complementar, tendo em vista que a CACP analisa os aspectos comerciais, e a CACG analisa os aspectos financeiros e contábeis.
C1.N03.PAI00169 - Elaborar relatórios gerenciais da CAC	IV	SIM	N/A	N/A	PRTA / Superintendência da CAC	Superintendência da CAC	SIM	CACP	Conforme Art. 89, inciso 12o do Regimento Interno da Caesb a CACP também é responsável por subsidiar a elaboração de relatórios corporativos da Companhia, não ficando claramente delimitada a composição do relatório de cada área.
C1.N03.PAI00170 - Acompanhar comportamento de usuários e tendências	VII,XI	SIM	N/A	N/A	N/A	C1.N03.PAI00171 - Aplicar regressão de comportamentos e tendências dos usuários / Superintendência da CAC	PARCIALMENTE	CACI	Conforme Art. 80, incisos 3o e 4o do Regimento Interno da Caesb, fica demosntrado o sombreamento com a CACI, todavia entende-se como execuções complementares, visto que as abordagens são diferenciadas para cadas área.
C1.N03.PAI00171 - Aplicar regressão de comportamentos e tendências dos usuários	VII,XI	SIM	C1.N03.PAI00170 - Acompanhar comportamento de usuários e tendências	N/A	N/A	Superintendência da CAC	PARCIALMENTE	CACI	Conforme Art. 80, incisos 3o e 4o do Regimento Interno da Caesb, fica demosntrado o sombreamento com a CACI, todavia entende-se como execuções complementares, visto que as abordagens são diferenciadas para cadas área.